金乡县财政局

关于“十二五”工作总结和“十三五”发展规划的汇 报

一、“十二五”工作总结

十二五时期，县财政部门在县委、县政府的正确领导下，以党的十八大和十八届三中、四中全会精神为指导，深入贯彻落实科学发展观，紧紧围绕“争做鲁西县域科学发展创新发展排头兵”奋斗目标，大力实施“县域经济倍增计划”，做大财政收入，推进经济结构转型升级，强化税收征管，提升民生保障水平，构建公共财政管理体系，全县财政经济呈现出积极向好的发展态势，为县域经济发展提供了强有力的支撑。

（一）做大地方财政收入。地方财政收入是保障地方经济发展的重要条件。2011年以来，我县地方财政收入分别实现51166、70066、100066、115766万元，增幅分别为57.1%、36.9%、31.8%、15.7%，地方财政收入持续快速增长，增幅一直位列全市前列，收入总量连续在全省实现前移进位。围绕收入增长，创新征管方式。成立了17各镇街园区地方税收保障办公室，将38个县直部门纳入信息单位管理范围，建立覆盖全县的地方税收保障体系；完善任务目标分解和包保主管责任机制，逐旬逐月抓落实；完善税源预测机制，有效掌控我县税源现状；完善考核奖惩体制，以旬保月、以季保年，确保税收实现均衡入库。创新开展“开票有喜”工作。通过发票摇奖活动，引导社会力量参与，营造了浓厚的协税护税氛围。加强部门联动，强化信息共享，积极开展会计信息质量检查，纳税评估、税收专项稽查，有效堵塞了税收征管漏洞。强化非税收入管理。顺利完成新旧财政票据的衔接和过渡，推进非税收入管理信息化建设，实现了票据使用操作系统与各使用部门的联网，完善了非税收入征缴网络。

（二）推进经济结构调整。大力扶持工业企业发展，突出三大工业园区，兼顾各镇街园区，加大财政投入，支持园区平台建设，完善园区配套设施，提升园区承载能力。设立财源建设、企业科技研发、自主创新等专项资金，并随着财政实力的增长而增加资金规模，扶持企业转型升级，发展壮大。运用财政扶持资金化解企业融资难题，累计为48户企业发放引导资金4.6亿元，提高了企业市场竞争能力。加大政策资金扶持力度，推进山东银花朝阳农业发展股份有限公司企业走进新三板，成为济宁市首家在全国中小企业股份转让系统挂牌企业。利用财政政策、贴息等，支持重点产业发展，努力打造国家级、省级龙头企业，以龙头企业为引领，带动相关企业形成产业集群效应，形成化工、机电制造、商贸物流等多种产业并举局面。推进企业培植和全民创业，选择新兴行业、成长性高的中小企业，列入发展规划，完善创业支持政策，构建结构完善、梯次分明的企业主体队伍。指导企业加强财务管理，将126户企业纳入快报系统，帮助企业提质发展。

（三）保障和改善社会民生。推进城乡统筹发展,扶持纳入全省“百强示范镇”的胡集镇加快发展，提高承载和聚集能力，建设农村社会发展的支撑点。在化雨镇、胡集镇、羊山镇实施乡村连片治理，推动美丽乡村建设；加快推进村级公益事业建设，深入推进村级公益事业建设一事一议财政奖补工作，全方位改善农村生产生活基础条件，累计投入财政资金1.2亿元，实施一事一议财政奖补村909个，受益群众72万人。大力支持农业基础设施建设，实施水资源配置、农田灌排、水利防洪减灾、水利现代管理、水生态文明建设工程，稳定提高农业综合生产能力。十二五期间，农业基础设施各项投入3.2亿元。健全完善农业补贴政策，确保补贴总量持续增加、比例稳步提高。十二五期间，累计发放粮食直补、农资综合补贴、良种补贴、农机补贴1.77亿元。推进农业新型经营主体融资增信工作，积极培育新型农业社会化服务组织。着力支持农业主导产业和现代农业示范区建设，实施科技兴农战略，提升农产品质量安全水平，加快生态农业和农村新能源发展，增强农业可持续发展能力。扎实推进医疗卫生、社会保障、教育就业等民生工作，调整完善城乡居民基本医疗保障政策，稳步实施城乡统一的居民大病保险制度，提高政策范围内报销比例，减轻个人医疗费用负担。实施妇幼健康提升工程，对新生儿遗传代谢病实行免费筛查，逐步建立城乡适龄妇女免费专项健康查体长效机制。开展“万名保健医生进农户”、“万名乡村医生进课堂”活动，积极引导优质医疗资源下沉，全面提高乡村医生的诊疗技术水平，切实解决农民群众“看病难、看病贵”的实际问题。建立覆盖全县的社会保障体系，逐年提高保障标准，2011年以来，基础养老金由每人每月55元提高到85元，城乡居民医疗保险财政补助标准由每人每年200元提高到380元，基本公共卫生服务经费由人均25元提高到40元，义务教育阶段农村中小学生均公用经费标准，小学由每生每年500元提高到710元，初中每生每年700元提高到910元，特殊教育学校生均公用经费由每生每年1400元提高到6000元。积极推进各阶段学生资助政策全覆盖，落实学前教育、高中、中职学生助学金政策并逐年提高补助标准，在全市率先实现义务教育阶段农村中小学学生营养餐补助政策全覆盖。健全政策性农业保险体系，财政补贴资金8130.7万元，投保农作物333.4万亩，牲畜8万头，提高了农民抵御自然灾害风险的能力，有效保障了农民的切身利益。全力扩大促进就业。充分发挥财政贴息资金带动作用，健全完善小额担保贷款政策，发放小额担保贷款  6607万元，鼓励大学生、返乡农民工等以创业带动就业1.5万人。加快保障性安居工程建设。投入资金  万元，开工建设保障性安居工程   套，发放廉租住房租赁补贴  户，改造、修缮农村贫困家庭危房  户，大幅改善了贫困群众居住条件。建立工资正常增长机制，财政供养人员人均工资标准从2011年的2431元提高到2015年的4528元，保持了每年400元左右的高幅增长。

（四）构建公共财政管理体系。细化预算编制内容，规范预算编制程序，稳步推进部门预算编制，“三公经费”公开，初步建立全口径政府预算体系；强化综合预算管理，将部门所有收支全部纳入部门综合预算，切实做到“收入一个笼子、预算一个盘子、支出一个口子”有效规范支出行为，增强预算执行的严肃性和有效性。完善预算支出定额标准体系，出台了县直机关差旅费、会议费、培训费等管理办法，充分发挥支出标准在预算编制和管理中的基础支撑作用。推进预决算信息公开，将政府和部门的预决算信息向社会公开，加强对政府和部门的约束。大力整合专项资金，集中财力、集聚资源支持经济发展。积极盘活财政存量资金，进一步清理结转结余资金，收回各类资金，统筹用于稳增长、调结构、保民生等重点领域和关键环节。推行公务卡改革，印发《关于建立县级预算单位公务卡强制结算目录制度的通知》和《关于印发〈金乡县县级预算单位实施公务卡制度监督管理暂行办法〉的通知》，对纳入公务卡强制结算目录的一律使用公务卡结算，使公务支出更加透明。在全省率先完成基层数字财政管理系统构建，依托基层数字财政管理系统，将国库集中支付改革覆盖到全县所有镇街。开发运行基本公共卫生服务监管系统，2015年1月1日，基本公共卫生服务监管系统在我县12个镇街、2个社区卫生服务中心上线运行，在全省率先实现了基本公共卫生服务信息化监管。推行公务卡改革，规范县级预算单位财政授权支付业务。设计开发“金乡县财政惠农补贴‘一本通’资金监管平台”，规范惠农补贴“一本通”发放工作，有效避免惠农资金的套取和重复发放等违规问题。加强政府采购工作，对家具、办公自动化设备及耗材、空调及空气调节器、音视频设备四个项目实行定点商城（协议供货）采购；运行了“政府采购管理系统”网上平台，初步构建“结果导向型”监管模式。创新开展投资评审工作，评审政府投资重点工程项目900余个，审减资金超过20亿元,节约了大量财政资金，支持了更多重点项目建设。完善国有资产管理制度，将各行政事业单位、国有企业资产纳入国有资产管理系统，及时更新各单位资产增减变动情况，防止了国有资产流失。创新会计管理，实行会计人员上岗备案制，开展"阳光行动"暨"就业直通车"会计人才专题推介会，建立财会“大学生培训实习基地”，助推会计人员就业；加强会计师队伍诚信建设，建立会计师“红黑榜”发布制度；加强对会计从业人员教育培训，培训会计人员2万余人次，切实提高了会计队伍的整体素质。加强财政财务监督，对317个纳入预算管理的各级党政机关、事业单位和社会团体的“三公”经费、会议费、培训费和“小金库”情况实行常态化跟踪治理；对2011年以来财政和审计部门审计检查发现的问题进行分类梳理，逐项进行整改落实；对重点工程项目建设资金、文化产业扶持引导资金等专项资金进行绩效评价，初步构建覆盖全县的大资金运转监督管理体系。

（五）持续加强财政干部队伍建设。推进依法理财，对我局43项权力清单进行梳理完善，编制完成行政权力清单目录，对24项责任清单进行明晰确定，构建权责一致的部门职责体系；巩固和拓展党的群众路线教育实践活动成果，开展三严三实教育，以“服务提升年”、“作风建设月”、“党员活动日”等为载体，加强财政干部职工思想教育，增强对党忠诚为民服务的信念，树立正确价值观。制定业务培训计划，开展预算法、内控制度、政府采购等业务培训，全员参与，定期检测，通过学习不断提高干部职工业务和管理水平。完善局机关各项管理制度，重新制定和完善了《金乡县财政局内部管理制度》，明确考勤、车辆管理保密等12项内部管理规定，实现了以健全的制度管人管事。深入开展创先争优活动，公开科室岗位职责，亮明党员身份，严格履职尽责，切实转变工作作风，树立廉洁财政、服务财政形象。

存在的主要问题：十二五期间，地方财政收入有了跨越式增长，但是工业企业少，税收贡献小，财源基础薄弱，难以支撑财政持续稳定增长。地方财政收入总量还比较低，支撑经济发展能力还比较弱。镇街间经济发展不平衡，收入差别较大。社会民生保障扩面提标快，城镇化建设、重点工程建设等所需资金量大，财政收支矛盾突出。

二、“十三五”发展规划

十三五”时期，国内外环境预期总体较好，国内经济发展的有利条件、内在优势和长期向好的趋势没有改变，山东省西部经济隆起带发展规划和城镇化战略带来政策利好，而我县近年来招商引资和支持的重大项目将陆续建成和投产，这将为我县财政在“十三五”期间发展提供强大的动力。但是国际局势动荡，金融危机影响仍将存在，国内经济发展速度放缓，改革进入深水区，发展中不平衡、不协调的问题依旧突出，加上我县三次产业结构不优、产业层次低等问题依然存在，财政发展改革形势严峻，任务繁重。我县财政“十三五” 时期的总体工作思路是：以全面建成小康社会、实现中华民族伟大复兴的“中国梦”为引领，依托西部经济隆起带发展机遇，紧紧围绕“美丽金乡·诚信金乡”建设，按照“高质高效高速”发展要求，以财政改革发展为主题，充分发挥财政调控作用，大力支持经济结构调整，推进高新技术产业、现代农业、现代服务业等产业发展，促进经济发展方式转变，构建工业主导的稳固财源体系。坚持依法治税，完善地方税收保障机制，健全综合治税信息网络，创新征管方式，提升征管效能，保障地方财政税收稳定增长。推进财政体制改革，完善预算管理制度，强化预算约束，推进预算公开；全面深化国库集中支付制度改革，推行国库集中支付电子支付管理；进一步完善县乡财政体制，促进县域经济、镇街经济均衡发展。优化支出结构，保障重点社会民生事业发展，让经济发展成果更多惠及群众。健全财政支出管理体系，推进财政支出资金绩效评价，加强财政监督，建立并不断完善涵盖所有财政资金和资金运行的大监督机制，全面提升财政科学化精细化管理水平。按照上述总体工作思路，财政“十三五”主要预期目标是：2020年，全县公共财政预算收入完成24亿元，增长  % 。

（一）促进经济结构调整，支持经济平稳较快发展

1、统筹整合资金，围绕“一园四区”及镇街产业园区， 最大限度地争取上级政策、资金、项目，重点支持机械电子、化工、食品加工等实体企业，引导扶持企业加快发展、壮大规模，构建工业企业为支撑的财源体系。强化财政政策、资金的调控作用，引导鼓励企业加大高新技术投入，大力发展节能环保产业和低碳经济，加快培育新兴科技企业。

2、加快推进现代农业发展。整合各类涉农资金，围绕国家粮食安全新战略，大力推进高标准农田建设。积极争取上级财政资金，加快实施农业综合开发高标准农田建设、小型农田水利重点县等重点项目，建设一批旱涝保收、高产稳产、节水高效的基本农田。积极实施节水增粮工程，大力推广应用先进节水灌溉及旱作农业技术。大力支持发展循环农业，支持以秸秆综合利用为主的有机肥料生产、以畜禽粪便等资源循环利用为主的生态循环农业。加快推进农业先进实用技术推广，进一步完善农产品质量安全监测体系，不断提升农业机械化利用率。全面推进生态农业、循环农业和现代农业建设加大对特色产业发展的支持力度，集中资金支持食用菌、林果、畜牧养殖等现代农业园区建设，充分发挥龙头企业带动引领产业发展作用。完善财政资金对新型农业经营主体的扶持政策，逐步引导农民专业合作组织、家庭农场规范运作。适当放宽农民合作社立项条件，扶持额度逐步与合作社注册资本和成员数量挂钩，推动龙头企业与基地农户形成紧密利益联结机制。逐步推进以农户家庭为基础、合作与联合为纽带、社会化服务为支撑的立体式复合型现代农业经营体系发展。强化资金和项目监管，不断提高支农资金使用效益。

3、推进现代服务业发展。围绕生产性服务业、新兴服务业、科技服务业等重点领域，以财政资金引导社会化投入，建设一批现代服务业产业化基地，打造一批知名服务品牌，推动现代服务业集群的形成和发展，显著提高现代服务业比重和水平。推进电子商务、现代物流等的发展，增强服务能力，提升服务效率，提高服务附加值。建立健全新型投融资体系，为民营企业、全民创业融资创造良好环境，加强银企对接，全面推进村镇银行等金融机构发展。

（二）完善地方税收保障机制，健全税收征管工作机制

1、着力提高收入质量。强化财政收入质量和政策约束，在抓好收入稳定增长的同时，合理控制非税收入的比重，确保公共财政收入结构进一步优化，争取省级以上财政对我县更大的扶持，不断增强县级财政保障能力。

2、根据政府产业发展的方向，建立新增税源跟踪和预测机制，把握组织收入工作主动性，及时将新增税源纳入税收征管范围。进一步强化对煤炭、房地产、交通运输等重点行业、重点企业、重点项目的征管力度。

3、认真落实各项税收优惠政策，加强跟踪问效，提高税收优惠政策的经济效益和社会效益。大力清理规范税收优惠政策，对已到期的优惠政策及时终止、恢复纳税，防止税收流失。深入开展个性化服务，在充分了解纳税人不同需求的基础上，为纳税人提供规范、优质、高效的服务。

4、深入推进依法治税。认真组织各项税制改革的学习宣传，扩大地方税收保障工作的社会影响，不断提高社会认同度。加大专项检查、专案检查工作查处力度，进一步整顿和规范地方税收秩序，切实保护举报人的合法权益。开展“发票双奖”活动和“开票有喜”活动，进一步强化巩固“以票控税”成果。进一步扩大税务公开范围，通过设立税务公开栏、综合治税网站、电视专题、会议、文件、通告等方式积极开展税务公开，全面接受社会的监督，进一步提高各纳税户的纳税积极性。

5、不断扩大综合治税网络的覆盖面，健全纵向通镇街园区、横向联县直部门的网络体系。完善预警机制及应急体系，确保信息系统安全运行。

（三）优化财政支出结构，完善公共财政体系建设

1、“十三五”期间，不断加大民生方面的投入，集中财力保障工资发放、民生投入等重点支出需要，保障工资支出的稳步增长，实现经济发展成果惠及居民百姓。

2、健全覆盖城乡居民的社会保障体系。提高城乡居民最低生活保障、农村五保老人供养标准。进一步提高新农合筹资额度，提高财政的补偿力度，进一步增强新农合的保障能力，提高城乡社会救助标准，发挥商业保险补充作用，切实解决城乡居民的看病就医问题。支持残疾人事业发展，健全残疾人服务体系，逐步提高残疾人生活保障标准。

3、促进就业、实施更加积极的就业政策。加大财政投入力度支持职业培训和择业观念教育，提高劳动者就业能力。大力发展劳动密集型产业、服务业和小型微型企业，多渠道开发就业岗位，鼓励自主创业，促进充分就业，为劳动者提供优质高效的就业服务。把解决高校毕业生、农村转移劳动力、城镇就业困难人员及退役士兵就业问题作为工作重点。建立义务兵优待金与当地农民人均纯收入增长而增长的自然增长机制。

4、加快医疗卫生事业改革发展。按照保基本、强基层、建机制的要求，增加财政投入，深化医药卫生体制改革，加强公共卫生服务体系建设，提高国家基本公共卫生服务项目的实效性。健全覆盖城乡居民的基本医疗保障体系，逐步提高保障水平。完善国家基本药物制度保障体系，加大全科医生培养的财政投入力度。积极稳妥推进公立医院改革。坚持中西医并重，支持中医药事业发展。加大对防治重大传染病、慢性病、地方病和精神疾病的财政投入力度，保障重大公共卫生项目的开展。鼓励社会资本以多种形式举办医疗机构，促进有序竞争，加强监管，提高服务质量和效率，满足群众多样化医疗卫生需求。强化食品药品监督管理的监管力度。

5、加快养老服务体系建设。积极应对人口老龄化，注重发挥家庭和社区功能，优先发展社会养老服务，培育壮大老龄服务事业和产业。建立以政府资金为主导、社会投入为主体、慈善捐赠为辅助的多元化投入长效机制，多渠道推进社会养老服务体系建设。出台扶持政策对养老服务机构、社区日间照料中心、农村互助养老院、乡镇敬老院等给予建设、改造和运营补助。

（四）推进财政科学化、精细化管理，提高依法理财水平

1、推进预算管理制度改革。加快构建“全口径”政府预算体系。在完善公共财政预算、政府性基金预算的基础上，将国有资本经营收益、社会保险基金等财政性资金全部纳入预算管理，并主动接受人大的审查和监督，以全面反映政府收支总量、结构和管理活动，逐步形成收支完整、相互衔接、有机统一、保障有力的“全口径”政府预算体系。实行中期财政规划管理，编制三年滚动财政规划，指导镇街开展财政预算编制工作，着力提升镇级财政科学化、精细化管理水平。继续深化部门预算改革。加强部门预算与绩效评价、政府采购及国库集中支付的有效衔接，充分利用人员数据、决算数据、工资发放数据等基础信息，进一步编细、编实、编好部门预算，提高预算编制水平。探索建立财政预算编制、预算执行和监督审查既相互制衡又相互协调的财政管理体制。加快预算信息公开，提高预算透明度。全面推进政府预决算、部门预决算和“三公经费”预决算信息公开，提升预算公开透明度。同时细化公开内容，财政预决算全部公开到功能分类项级科目，除涉密部门外，所有使用财政拨款的部门全部要公开本部门预决算，公开内容全部细化到支出功能分类的项级科目，逐步公开到基本支出和项目支出。“三公”经费分项详细公开。

2、完善县乡财政体制。在合理界定事权基础上，根据财力与事权相匹配的要求，进一步理顺财政分配关系。制定并实施新一轮县乡财政管理体制，进一步明确县乡政府的事权、财权，规范政府间分配行为。加大对经济薄弱乡镇的倾斜力度，探索建立乡镇基本财力保障机制，增强乡镇政府提供基本公共服务的能力。建立激励约束并重机制，鼓励增收节支，积极引导园区和各镇街正确处理收入规模与结构、收入质量与增长速度的关系，着力改善收入结构，进一步提高收入质量。

3、深入推进国库管理制度改革。启动县本级电子支付管理试点，力争建成财政、人行和代理银行三方电子化支付系统，及时出台相关制度办法，确保国库集中支付电子化系统安全合规运转。进一步扩大资金支付范围，推行国库集中支付制度到全县所有镇街。完善预算执行动态监控规则，实现对违规转款和超额提现的事前阻断，从源头上防止违规支付行为的发生。进一步落实公务卡制度，促进预算单位提高公务消费刷卡量。

建立政府综合财务报告制度。按照《预算法》及《国务院关于批转财政部权责发生制政府综合财务报告制度改革方案的通知》（国发〔2014〕63号）要求，十三五期间，我县将建立全面反映政府资产负债、收入费用、运行成本、现金流量等财务信息的政府综合财务报告制度。总体目标是以政府会计准则及总预算会计制度为基本准则，通过适度分离政府财务会计与预算会计、政府财务报告与决算报告功能，全面、清晰反映政府财务信息和预算执行信息，为政府信用评级、资产负债管理、绩效监督考核、防范财政风险等提供支持。

编制中长期财政规划。根据《国务院关于实行中期财政规划管理的意见》（国发〔2015〕3号）内容要求，十三五期间，我县将本着坚持问题导向、实施滚动调整、强化约束机制的原则，编制金乡县中长期财政规划。在预测现行政策下财政收支、分析现行财政收支政策问题、制定财政收支政策改革方案、测算改革后财政收支情况的基础上，编制涵盖一般公共预算、政府性基金预算、国有资本经营预算和社会保险基金预算的中期财政规划。通过科学合理测算，对未来几年财政收支进行统筹安排，提高财政政策的前瞻性、有效性和可持续性。